Однажды в Америке

По распространенной легенде, понятие «отмывание денег» возникло благодаря знаменитому гангстеру Аль Капоне, который «отстирывал» миллионы, нажитые бутлегерством, через сеть обыкновенных прачечных. Прачечные у Аль Капоне были, но вот отмывать грязные деньги он и не думал, на чем и погорел. «Закон о подоходном налоге — полная чушь, — говаривал король чикагских гангстеров. — Правительство не может собирать законные налоги с незаконных денег».

Правительство считало иначе, и в 1931 году Аль Капоне был приговорен к 11 годам тюрьмы за неуплату подоходного налога в размере $32488,81. Впоследствии судьбу чикагского гангстера разделили его брат Ральф, а также его ближайшие подручные — Фрэнк Нити и Джейк Гузик, тоже пойманные на неуплате налогов с нетрудовых доходов. Таким образом, в начале 1930-х годов американские правоохранительные органы пришли к выводу, что гангстеров легче уличить в получении денег, добытых незаконны путем, чем в тех преступлениях, благодаря которым эти деньги попали в их карман, и для организованной преступности США, казалось, наступили тяжелые времена.

Между тем уже тогда существовали финансовые инструменты, которые могли помочь гангстерам выйти из создавшегося положения. Первым таким инструментом были номерные счета. Еще в конце XVIII века некоторые европейские банки стали открывать для своих клиентов счета на условиях сохранения в тайне имени их владельцев. К концу XIX века создание номерных счетов стало обычной практикой во всем мире. Когда же американские следователи принялись активно проверять бухгалтерию нечистых на руку граждан, спрос на банковскую тайну стал быстро расти.

Уже в 1934 году в Швейцарии был принят закон о банках, согласно которому всякий банковский служащий, разгласивший информацию о любом счете, привлекался к уголовной ответственности. Более того, отныне настоящее имя владельца того или иного счета должны были знать лишь двое высших руководителей банка, что увеличивало шансы вкладчика сохранить инкогнито. Вслед за Швейцарией аналогичные законы приняли Люксембург, Лихтенштейн и Австрия, причем в Люксембурге имя вкладчика должен был знать лишь директор банка, а в Австрии хозяин счета мог и вовсе не называть своего имени.

Другим ценным инструментом для отмывания денег стала система «налоговых гаваней», которая зародилась еще в конце XIX века. В середине 1880-х годов губернатор штата Нью-Джерси провел закон, позволявший предпринимателям, чьи предприятия располагались вдоль реки Гудзон, регистрировать свои фирмы на территории штата. То есть бизнесмены из Нью-Йорка, где налоги были существенно выше, чем в Нью-Джерси, получили возможность существенно облегчить налоговое бремя, а власти Нью-Джерси могли пополнять казну штата за счет налоговых поступлений, текущих из Большого яблока.

Через несколько лет идею подхватили власти штата Делавэр, разрешив регистрацию на своей территории фирм со всей страны. Ни Нью-Джерси, ни Делавэр не были офшорами в современном понимании этого слова, поскольку оба штата оставались в пределах юрисдикции США, а значит, и спрятать деньги на их территории было нелегко. Поэтому в те времена «налоговые гавани» использовались по прямому назначению, то есть для уклонения от уплаты налогов.

Таким образом, к середине 1930-х годов отдельные элементы будущей системы легализации преступных доходов уже существовали, и нужен был лишь человек, который сумел бы связать их воедино. И такой человек вскоре нашелся.

Когда Аль Капоне выносили приговор, Мейер Лански уже был одним из самых влиятельных гангстеров Нью-Йорка. Будущий «счетовод мафии» родился в 1902 году на территории Российской империи в городе Гродно в семье бедного портного по фамилии Сухомлянский. В 1911 году семейство Сухомлянских эмигрировало в США и влилось в многочисленную еврейскую диаспору Нью-Йорка. Сам Мейер, чья фамилия теперь укоротилась до «Лански», был членом подростковых банд и дружил с будущими «звездами» гангстерского мира вроде Лаки Лучано и Багси Сигеля.

Вместе с тем М.Лански не был типичным гангстером, предпочитая держаться в тени. Мейер жил в скромном доме, тратил на себя не больше, чем мог позволить себе хозяин автосервиса, которым он официально являлся, и аккуратно платил налоги со своего легального бизнеса. Маскировка была настолько совершенной, что даже жена Анна в течение 20 лет не подозревала о его преступной деятельности. Когда же Аль Капоне и его подручные оказались за решеткой, М.Лански стал еще осторожнее и начал разрабатывать схему, позволявшую легализовывать доходы.

Первым способом отмывания денег стали казино. Гангстеры, контролировавшие их, просто следили за тем, чтобы часть дневной выручки исчезала прежде, чем попадала в бухгалтерскую отчетность. М.Лански же понял, что выгоднее не забирать деньги из касс игорных заведений, а добавлять туда выручку от торговли спиртным и наркотиками. В итоге подконтрольные гангстерам казино стали заявлять прибыль более крупную, чем она была в действительности, что позволяло превращать деньги, полученные от бутлегерства, в законные доходы, с которых честно платились налоги.

Когда Швейцария в 1934 году приняла свой закон о банковской тайне, М.Лански наладил контрабанду наличности в Европу, причем деньги, попадавшие в швейцарские банки, потом благополучно возвращались в США путем вполне легальных трансакций. Но и этого оказалось недостаточно, поскольку возить деньги было слишком далеко, и их было слишком много. Выход нашелся в 1937 году, когда М.Лански сумел договориться с кубинским диктатором Фульхенсио Батистой, у которого не было предубеждений в отношении американской мафии.

Для начала Мейер купил несколько игорных столов в гаванском отеле Nacional. Поскольку коррумпированные кубинские власти доходы казино практически не контролировали, гангстеры получили возможность свозить на Кубу контрабандные доллары, которые из Гаваны переводились в Швейцарию, а оттуда возвращались в Штаты.
В сущности, схема была прежней: деньги, нажитые неправедным путем, приписывались к доходам казино, после чего уезжали подальше от Америки, а когда доллары возвращались в США, никто уже не спрашивал, каким путем они были заработаны. Вскоре М.Лански смог получить контроль над всеми казино будущего Острова свободы, благо Ф.Батиста тому всячески способствовал. Диктатор и сам не оставался внакладе, получая 30% прибыли крупнейшего на острове казино Riviera.

С годами схема становилась сложнее, деньги начинали перебрасываться между счетами различных подставных фирм, так что отследить их перемещения становилось практически невозможно. Создание множества фиктивных фирм, через счета которых прокачивались грязные доллары, — тоже заслуга М.Лански. Поскольку фирмы эти находились в разных странах, следственные органы любого государства сталкивались с большими трудностями бюрократического характера при всякой попытке проследить судьбу грязных денег за пределами своей юрисдикции.

Система, созданная М.Лански, доказала свою надежность в 1950 году, когда многие гангстеры лишились и своих денег, и свободы. В мае того года сенатор Эстес Кефовер начал крестовый поход против организованной преступности. Его специальный комитет по расследованию роли преступных организаций в торговле между штатами имел право проверять финансовые документы любого лица, привлеченного им для дачи показаний.
Заседания комитета Э.Кефовера транслировались по телевидению и собирали немалую аудиторию. В ходе слушаний, продолжавшихся более года, сенатор опросил более 600 свидетелей, «засветив» перед телекамерами крупнейших боссов теневого бизнеса, включая самого М.Лански. Кое-кто из мафиози пасовал перед сенатором, но только не М.Лански, у которого с отчетностью было все в порядке. Гангстер не только успешно защищался, но и порой переходил в контрнаступление.

Так, когда Э.Кефовер обвинил его в контроле над игорными заведениями, М.Лански парировал: «Что плохого в играх? Я знаю, что вы и сами много играете». Сенатор был вынужден признать за собой этот грех и тут же заявил: «Но я не хочу, чтобы вы, ребята, меня контролировали». «А я не позволю вам преследовать меня за то, что я еврей», — ответил М.Лански.

В итоге Мейер отделался штрафом в $2,5 тыс. за махинации на скачках и тремя месяцами ареста, тогда как многие другие пострадали куда серьезнее.